Добровольное медицинское страхование (ДМС) в период кризиса

Алексей Жуков, Павел Загурский

Стоит ли страховать оставшихся после сокращения работников? В чем преимущества добровольного медицинского страхования? Что выбирать в первую очередь: страховую компанию или оптимальный вариант? Какие варианты ДМС предлагают страховые компании? Будем пытаться ответить на все поставленные вопросы.

Медицинское страхование. Стоит ли страховать оставшихся после сокращения работников.

В условиях наступившего финансового кризиса для каждого предприятия вопрос сокращения издержек выходит на первый план. Чтобы пережить эти трудные времена руководителям приходится экономить на всем, и в первую очередь, на рабочей силе. Впрочем, сокращая персонал, не каждый думает о проблеме повышенной нагрузки, лежащей на плечах оставшихся работников. Когда руководителю приходится экономить на системе взаимозаменяемости персонала, болезнь любого работника влечет более серьезные последствия для предприятия.

В такой ситуации становится вредным не думать о здоровье сотрудников. Решая проблемы своих работников, руководитель заботится в первую очередь о своем бизнесе. Вопрос состоит лишь в том, как решить проблему здоровья сотрудников наиболее оптимально.

Добровольное медицинское страхование и его преимущества

Одним из действенных механизмов организации и рационального способа оплаты медицинских услуг является добровольное медицинское страхование (ДМС). Главное преимущество добровольного страхования состоит в наличии налоговых льгот, предоставляемых работодателю государством, т.е. ДМС по сути является безналоговой формой оплаты труда. Когда работник болеет, он будет тратить деньги на оплату медицинских услуг. Но если этот бюджет «здоровья» формируется за счет добровольного медицинского страхования, то он пополняется без уплаты НДФЛ и ЕСН.
В то же время, решение проблемы здоровья сотрудников путем страхования не такое простое, каким оно видится на первый взгляд. Построение рациональной системы защиты работников на случай болезни – сложная проблема, требующая профессионального подхода. Использование неэффективных вариантов ДМС зачастую сводит на нет всю экономическую выгоду от налоговых льгот, и даже приносит дополнительные затраты.

Медицинское страхование: что выбирать в первую очередь: страховую компанию или оптимальный вариант

Выбор страховой компании в условиях кризиса в силу определенных причин отходит на второй план. В период, когда рушатся финансовые структуры первой сотни мирового рейтинга, ориентироваться на финансовые показатели прошлых периодов и предыдущую историю становится нерационально. Чем крупнее страховая компания, тем больший груз обязательств на ней лежит. Поэтому приоритетным вопросом становится выбор варианта страхования, наиболее подходящего конкретному предприятию.

Добровольное медицинское страхование: что предлагают страховые компании. Преимущества и недостатки разных вариантов ДМС

Контролирующие организации признают только классический вариант добровольного медицинского страхования. В момент заключения договора сторонами определяется четкий список застрахованных лиц, каждый из которых получает страховой полис, программу и страховую сумму.
Классический вариант страхования имеет и ряд недостатков. Среди них отсутствие реальной финансовой помощи в ситуациях, когда она действительно необходима. Работники совсем не мотивированы «быть здоровыми», члены семей вообще не получают никакой защиты. С финансовой точки зрения обычно вариант признается неэффективным, так как в страховой компании остается до 45% уплаченных взносов.

Индивидуальный депозитный вариант ДМС предполагает, что каждый застрахованный работник может потратить определенную сумму на медицинские услуги. Впрочем, и здесь есть свои «но». Деньги, которые не использовал один работник, не идут на лечение другого, более нуждающегося в медицинских услугах. Поэтому застрахованные не получают необходимой финансовой помощи для оплаты дорогостоящих медицинских услуг, члены семей опять же не защищены, и мотивации «не болеть» по-прежнему нет. Кроме того, возникают сложности с использованием средств: страховые компании часто не желают, чтобы в счетах указывались такие услуги, как протезирование или санаторно-курортное лечение.

Депозитный коллективный вариант состоит в том, что сумма, перечисленная в страховую компанию, фактически не распределяется между работниками. «Джентльменская договоренность» со страховой компанией, характерная для такого варианта, предполагает использование не менее 85-90% перечисленных средств на оплату медицинских услуг, централизованно заказываемых предприятием для своих работников.
Но и этот вариант добровольного страхования имеет недостатки. В частности, в ситуациях, когда требуется дорогостоящая медицинская помощь, рассчитывать приходится только на ранее перечисленные в страховую компанию средства предприятия. Кроме того, вариант предполагает дополнительные обязанности по контролю остатков средств, находящихся у страховой компании. Да и деньги нужно тратить в ограниченный период действия договора, даже если необходимости в медицинских услугах не возникнет.

По отзывам большинства специалистов, только рациональное применение комбинации перечисленных вариантов добровольного медицинского страхования дает ожидаемый эффект. И учесть все факторы, влияющие на эффективность ДМС способен только грамотный специалист, имеющий опыт в решении вопросов страхования. Поэтому иногда лучше не страховать сотрудников вовсе, чем выбрать первый попавшийся незамысловатый вариант.

© «Медицинский навигатор»